後払い（ツケ払い）ファクタリングとは？
近年、中小企業を中心に注目を集めている「後払い（ツケ払い）ファクタリング」。しかし、「ファクタリングは危険だ」「手数料が高い」といったネガティブなイメージも根強く残っています。
この記事では、後払いファクタリングの仕組みやメリット・デメリットについて、分かりやすく解説します。
後払いファクタリングの仕組み
後払いファクタリングは、企業が商品やサービスを後払いで購入し、その商品やサービスをファクタリング業者に売却して現金化する方法です。
後払いファクタリングの種類
後払いファクタリングには、大きく分けて2つの種類があります。
- ツケ払い型: 商品やサービスを後払いで購入し、ファクタリング業者に売却する。
- ギフトカード型: ギフトカードを購入し、ファクタリング業者に売却する。
後払いファクタリングのメリット
1. 資金調達までの期間が短い
後払いファクタリングは、商品やサービスの購入後すぐに現金化できるため、資金繰りの改善に役立ちます。
2. 審査基準が比較的緩やか
後払いファクタリングは、銀行融資などの他の資金調達手段と比べて、審査基準が比較的緩やかです。
3. 売上金の回収リスクを回避できる
後払いファクタリングは、商品やサービスの売却代金をファクタリング業者から受け取るため、売上金の回収リスクを回避できます。
後払いファクタリングのデメリット
1. 手数料が高い
後払いファクタリングは、売掛金の80～90%程度しか現金化できないため、実質的に高い金利を支払っていることになります。
2. 利用できる業者が限られる
後払いファクタリングは、比較的新しいサービスのため、利用できる業者が限られています。
3. 悪質な業者も存在する
後払いファクタリング業界には、法外な手数料を要求したり、契約内容を不当に改ざんしたりする悪質な業者も存在します。
後払いファクタリングの利用シーン
後払いファクタリングは、様々な資金調達ニーズに対応できる柔軟なサービスです。ここでは、各利用シーンについて具体的な内容を詳しく説明します。
1. 資金繰りの改善
- 売掛金回収までの期間が長い場合: 売掛金回収までの期間が長いと、資金繰りが悪化し、事業運営に支障をきたす可能性があります。後払いファクタリングを利用することで、売掛金を待たずに現金化できるため、資金繰りを改善することができます。
- 季節性のある業種: 季節性のある業種は、繁忙期と閑散期で売上高に大きな差が生じます。後払いファクタリングを利用することで、閑散期でも必要な資金を調達し、事業を安定的に運営することができます。
- 急な出費が発生した場合: 設備故障や訴訟など、急な出費が発生した場合、資金繰りが逼迫する可能性があります。後払いファクタリングを利用することで、迅速に資金を調達し、急な出費に対応することができます。
2. 設備投資資金の調達
- 新しい設備の導入: 新しい設備を導入することで、生産効率を向上させたり、新たな商品やサービスを開発することができます。後払いファクタリングを利用することで、初期投資を抑え、設備投資をスムーズに進めることができます。
- 店舗の改装: 店舗の改装を行うことで、顧客満足度を向上させたり、売上高を増やすことができます。後払いファクタリングを利用することで、自己資金を温存しながら、店舗の改装を行うことができます。
- ITツールの導入: ITツールを導入することで、業務効率を向上させたり、コスト削減を実現することができます。後払いファクタリングを利用することで、初期費用を負担せずに、ITツールの導入を進めることができます。
3. 人件費の支払い
- 繁忙期の人件費: 繁忙期は人件費が大きく増加します。後払いファクタリングを利用することで、事前に資金を調達し、人件費をスムーズに支払うことができます。
- ボーナス支給: ボーナス支給は企業にとって大きな負担となります。後払いファクタリングを利用することで、ボーナス支給に必要な資金を調達し、資金繰りを安定させることができます。
- 中途採用: 中途採用を行う場合は、採用費用や研修費用が発生します。後払いファクタリングを利用することで、これらの費用を負担せずに、優秀な人材を採用することができます。
4. 販促活動資金の調達
- 広告宣伝: 広告宣伝活動には費用がかかります。後払いファクタリングを利用することで、広告宣伝活動に必要な資金を調達し、効果的な販促活動を行うことができます。
- イベント開催: イベント開催には会場費や人件費など、様々な費用がかかります。後払いファクタリングを利用することで、これらの費用を負担せずに、イベントを開催することができます。
- 新商品の開発: 新商品の開発には研究開発費用や製造費用がかかります。後払いファクタリングを利用することで、これらの費用を負担せずに、新商品の開発を進めることができます。
5. 事業拡大資金の調達
- 新規事業の立ち上げ: 新規事業を立ち上げるには、資金が必要です。後払いファクタリングを利用することで、自己資金を温存しながら、新規事業を立ち上げることができます。
- M&A: M&Aを行う場合は、買収費用が必要となります。後払いファクタリングを利用することで、買収費用を負担せずに、M&Aを実現することができます。
- 海外進出: 海外進出には、進出先国の調査費用や現地法人の設立費用など、様々な費用がかかります。後払いファクタリングを利用することで、これらの費用を負担せずに、海外進出を進めることができます。
後払い（ツケ払い）ファクタリングの選び方
後払いファクタリングを利用する際には、以下のポイントを比較検討して、最適な業者を選ぶことが重要です。
1. 手数料
後払いファクタリングの手数料は、業者によって異なります。複数の業者から見積もりを取り、手数料を比較検討しましょう。
2. 審査基準
後払いファクタリングの審査基準は、業者によって異なります。過去の赤字決算や金融機関からの融資断りがあっても、利用できる場合があります。
3. サービス内容
後払いファクタリングのサービス内容は、業者によって異なります。以下のようなサービス内容を比較検討しましょう。
- 資金調達までの期間
- 支払い方法
- サポート体制
4. 業者評判
後払いファクタリングを利用する前に、業者の評判を調べましょう。インターネット上の口コミや評判サイトなどを参考に、信頼できる業者を選ぶことが重要です。
後払いファクタリングに関するQ&A
Q1. 後払いファクタリングは安全ですか？
A1. 後払いファクタリング自体は違法ではありません。しかし、悪質な業者も存在するため、利用する際には注意が必要です。
Q2. 後払いファクタリングの利用で信用情報に影響はありますか？
A2. 後払いファクタリングの利用履歴は、信用情報機関に記録されます。
Q3. 後払いファクタリングの税務上のリスクは？
A3. 後払いファクタリングを利用した場合、税務上のリスクが発生する可能性があります。詳しくは税理士に相談することをおすすめします。
【再確認】後払い（ツケ払い）ファクタリングに違法性はないの？
後払い（ツケ払い）ファクタリング自体は違法ではありません。しかし、利用方法によっては、以下のようなリスクがあります。
1. 高額な手数料
後払いファクタリングは、売掛金の80～90%程度しか現金化できないため、実質的に高い金利を支払っていることになります。
2. 悪質な業者
法外な手数料を要求したり、契約内容を不当に改ざんしたりする悪質な業者も存在します。
3. 信用情報への影響
後払いファクタリングの利用履歴は、信用情報機関に記録されます。
4. 支払い不能
後払いファクタリングを利用して購入した商品やサービスの代金を支払えなくなった場合、ファクタリング業者は債権を回収するために法的措置を取る可能性があります。
5. 税務上のリスク
後払いファクタリングを利用した場合、税務上のリスクが発生する可能性があります。
後払いファクタリングを利用する前に
上記の点に注意し、以下のことを確認してから利用することをおすすめします。
- 複数の業者を比較して、手数料やサービス内容を検討する。
- 契約内容をしっかり確認し、不明点は必ず質問する。
- 国や業界団体の認定を受けている業者を選ぶ。
- 利用目的を明確にする。
- 返済計画を立てる。
まとめ
後払いファクタリングは、資金調達手段の一つとして有効な選択肢となり得ます。しかし、手数料が高かったり、悪質な業者に騙されたりといったリスクもあります。
後払いファクタリングを利用する前に、メリット・デメリットを理解し、リスクを回避しながら利用することが非常に重要になります。予期せぬトラブルに巻き込まれないよう、良く制度を理解し計画的に利用することが求められます。
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